Quais indicadores financeiros acompanhar todo mês?
Margem liquida, ticket médio, CAC, inadimplência e prazo médio de recebimento.
Os 5 indicadores essenciais são: margem liquida (abaixo de 5% em serviços e sinal de alerta), ticket médio (faturamento / número de vendas), CAC — Custo de Aquisição de Cliente (deve ser no máximo 1/3 do LTV), taxa de inadimplência (acima de 5% compromete o caixa; probabilidade de receber cai para menos de 50% após 90 dias) e prazo médio de recebimento (formula: Contas a Receber / Faturamento Mensal x 30). Peca ao contador para incluir esses 5 números no relatório mensal.
Por que acompanhar indicadores
Gerir uma empresa sem indicadores e como dirigir sem painel. Esses cinco números resumem a saúde do seu negócio.
Os cinco números
- Margem liquida: quanto sobra de lucro depois de todos os custos e impostos, em percentual. Se você fatura R$ 100 mil e sobram R$ 12 mil, sua margem e 12%. Abaixo de 5% em serviços e sinal de alerta.
- Ticket médio: valor médio de cada venda. Faturamento dividido pelo número de vendas. Se o ticket médio esta caindo, você pode estar atraindo clientes que pagam menos ou dando descontos demais.
- CAC (Custo de Aquisição de Cliente): quanto você gasta em marketing e vendas para conquistar cada cliente novo. Se o CAC e R$ 500 e o cliente gasta R$ 400 com você, algo esta errado.
- Taxa de inadimplência: percentual de vendas que não foram pagas. Acima de 5% ja compromete o fluxo de caixa. Monitore e cobre rápido — quanto mais tempo passa, menor a chance de receber.
- Prazo médio de recebimento: quantos dias em média você leva para receber após a venda. Se você vende em 30 dias mas paga fornecedor em 15, precisa de capital de giro para cobrir a diferença.
O que pedir ao contador
Peca ao seu contador para incluir esses cinco números no relatório mensal. Com o tempo, você vai identificar tendências e agir antes que os problemas aparecam no caixa.
As informações deste conteúdo têm caráter educativo e não constituem consultoria jurídica ou fiscal individualizada. Consulte um profissional habilitado para análise do seu caso específico.
Perguntas frequentes — Quais indicadores financeiros acompanhar todo mês?
Qual deve ser a margem líquida mínima para uma empresa saudável?+
Depende do setor. No comércio, margens entre 2% e 8% são comuns pela alta competição e baixo giro. Em serviços, abaixo de 10% já é sinal de alerta — o ideal é 15% ou mais. No varejo alimentar, margens de 2% a 5% são normais. O mais importante é comparar a margem atual com a histórica da própria empresa e com benchmarks do setor.
O que é CAC (Custo de Aquisição de Cliente) e como calcular?+
CAC é o total gasto em marketing e vendas dividido pelo número de novos clientes conquistados no mesmo período. Se você gastou R$ 5.000 em marketing e adquiriu 10 clientes, o CAC é R$ 500. Para o CAC ser saudável, o LTV (valor total que o cliente gera ao longo do relacionamento) deve ser pelo menos 3 vezes maior que o CAC.
O que é prazo médio de recebimento e como monitorar?+
Prazo médio de recebimento é o número médio de dias entre a venda e o efetivo recebimento. Fórmula: (Contas a Receber ÷ Faturamento Mensal) × 30. Se as contas a receber somam R$ 60.000 e o faturamento mensal é R$ 100.000, o prazo médio é 18 dias. Quando esse prazo cresce, o capital de giro necessário aumenta e o fluxo de caixa piora.
Como calcular a taxa de inadimplência da empresa?+
Taxa de inadimplência = (valor de vendas não recebidas no prazo ÷ faturamento total do período) × 100. Acima de 5% já compromete o fluxo de caixa de forma relevante. A cobrança deve ser feita rapidamente: a probabilidade de receber cai para menos de 50% após 90 dias de atraso e para menos de 20% após 180 dias.
Qual a diferença entre margem bruta e margem líquida?+
Margem bruta = (Receita − Custo dos Produtos ou Serviços) ÷ Receita. Indica a rentabilidade antes das despesas operacionais. Margem líquida = Lucro Líquido ÷ Receita. Inclui todas as despesas: operacionais, financeiras, administrativas e impostos. É a margem real do negócio. Uma empresa pode ter margem bruta de 60% e margem líquida de 5% se as despesas fixas forem muito altas.
Dica pro quiz
Cinco números. Todo mes. Se você fizer so isso, ja esta na frente de 90% dos empresários que eu atendo.
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Sua empresa fatura R$ 100 mil e sobram R$ 5 mil de lucro. Qual é a margem líquida?
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